中央金融工作会议强调，要稳步扩大金融领域制度型开放，提升跨境投融资便利化；全面加强金融监管，有效防范化解金融风险。这对完善外汇领域监管体制，更好统筹跨境金融服务和跨境风险防控提出明确要求。国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）坚决贯彻党中央、国务院决策部署，在广泛调研、审慎试点的基础上，发布《银行外汇展业管理办法（试行）》（以下简称《展业办法》），推动商业银行外汇展业改革，营造与高水平开放相适应的制度环境。

一、展业改革思路充分融合监管理念与银行诉求

银行有诉求。近年来，通过先试点后推广等方式，国家外汇局大力推动跨境贸易和投融资便利化改革，允许银行通过落实“了解客户”“了解业务”“尽职审查”展业三原则，改进以审核单证为主的真实性管理模式，为优质守法客户创造高效便利的外汇业务办理环境。在这个过程中，我们通过调研和外汇现场检查发现，银行展业做法千差万别，不少银行因没有真正落实“了解客户”、“了解业务”，以及对虚假欺骗性交易没有尽职审查而受到行政处罚。银行也存在便利化业务“不会办、不敢办”的顾虑，对明确落实“展业三原则”的外汇管理具体标准有强烈诉求。

国家外汇局有回应。为打消银行顾虑，回应银行诉求，国家外汇局主动走进试点银行，与银行共同全面梳理银行开展外汇业务所需组织架构、内控制度、信息系统等要求，形成包含制度建设和系统支撑的顶层设计。区别于传统区域试点自下而上的做法，展业改革试点以银行总行为抓手，形成制度化、系统化安排，自上而下贯彻。银行总行“抓总”，便于分支机构低成本复制、快速有效传导落实展业要求。

二、展业改革内容紧扣统筹便利化和防风险

《展业办法》充分体现试点成效，推动银行构建外汇业务全流程展业管理框架，事前对客户进行尽职调查和风险分类，事中根据分类情况实施差异化审核措施，事后持续监测并报告风险交易。通过强化事前和事后环节管理责任，打破既往“防风险”对事中单证审核的路径依赖，为进一步扩大“便利化”创造条件。

通过细化尽职调查，落实“展业三原则”。《展业办法》改进以审核单证为主的真实性管理模式，借鉴跨境业务风险识别经验指标，借助信息科技力量，进一步发掘银行信息资源，调动银行自身风险识别和管理能力，将客户风险分类、交易风险分类，将风险交易报告模型化，推动银行真正转向以风险评估为前提、风险分类为依据、风险报告为补充的全流程展业，使银行脚踏实地扎扎实实地履行“了解客户”“了解业务”“尽职审查”等展业责任，提升其对跨境资金流动风险早识别、早预警、早处置的能力。

通过差异化办理业务，倡导“越诚信越便利”。对于评级优质的客户，银行可凭其指令直接为其办理业务；便利化业务范围同时覆盖经常、资本项下交易，客户业务受惠面更广。银行可结合不同客户自身风险和业务风险的不同，差异化处理业务审核，审核资源可更多配置于较高风险客户，实现风险防控更科学高效、更具针对性。

通过制度化勤勉尽责，实现“尽职免责”。针对银行反馈的便利化业务“不会办、不敢办”顾虑，《展业办法》回应银行关切，以立法形式明确提出“银行为客户开展的外汇业务涉嫌违反外汇管理规定，但银行能够证明已勤勉尽责采取外汇展业措施的，不追究相关法律责任”，破除“唯结果论”，更好地激励银行“能干、愿干、敢干”。国家外汇局还将向银行发布“尽职免责”的解释性案例，帮助银行精准把握尽职展业边界。

从先期四家银行外汇业务展业试点情况看，《展业办法》契合银行自身完善风控和业务发展需要，外汇业务流程再造成本可控，有利于提升银行经营效率和管理效能，取得良好成效。在试点示范和带动下，银行积极性较高，有力发挥主观能动性，与时俱进，进一步探索完善业务流程和管理架构，切实提升跨境金融服务和跨境风险防范能力。

三、展业改革推进坚持实事求是、稳中求进

扎实研究，做好配套制度建设。《展业办法》明确了银行外汇展业总体框架，依托试点银行经验，国家外汇局提炼总结重点环节具体管理要求，逐步摸索形成行业规范，如客户尽调要素范围，客户分类标准基本覆盖面，事后监测系统建设标准等。这些标准是未来行业合规的准绳，需兼具有效性和可操作性，下一步将及时发布。

辅导跟进，成熟一家启动一家。尊重银行跨境业务规模、展业模式调整成本等方面客观差异，《展业办法》试行阶段基于银行自愿前提逐步推进。在银行端改造系统、完善业务流程过程中，国家外汇局将给予相应辅导和支持，降低试错成本。目前已在主要法人银行所在地建立辅导团队，对接相关银行开展准备工作，未来将成熟一家，扩展一家，确保总体进程稳妥可控。

科技赋能，不断提高监管精准度。与银行外汇业务展业改革相衔接，国家外汇局将进一步引进和应用金融监管科技，夯实大数据分析基础，更新迭代指标模型，提升分析智能化水平，筛查校验银行风险交易报告，提升外汇风险精准识别能力，促进实现“有风险、无处跑，不违规、不打扰”。

以《展业办法》为基础的银行外汇业务流程再造，是国家外汇局党组贯彻落实中央金融工作会议精神，统筹金融开放和安全的具体措施，也是推动外汇管理方式转变的一项基础性、长远性工作。国家外汇局将指导银行扎实准备、系统推进，早日在各主要银行形成兼顾便利化与防风险的制度性、系统性安排，切实为金融高质量发展和高水平开放保驾护航。