一、外匯掉期

產品簡介：銀行與企業約定在一前一後兩個不同的交割日期，以不同的匯率進行金額相同、方向相反的兩次本外幣交換。按照交割方向不同，分為“近端結匯/ 遠端購匯”外匯掉期和“近端購匯/ 遠端結匯”外匯掉期業務。

功能特點：一次性鎖定外幣資金收付在期初和期末的兌換匯率，便利企業靈活調劑本外幣資金，滿足企業流動性管理需要。

適用場景：適用於存在跨境資金收付匯雙向流動、跨幣種投資等幣種錯配需求的企業。

二、貨幣掉期

產品簡介：銀行與企業約定在一前一後兩個不同的交割日期，以相同匯率進行金額相同、方向相反的兩次本外幣本金交換，存續期間以約定利率交換利息。按照交割方向不同，分為“近端結匯/ 遠端購匯”貨幣掉期和“近端購匯/ 遠端結匯”貨幣掉期業務。按本金交割形式不同，分為兩次均實際交換本金、兩次均不實際交換本金、僅一次實際交換本金等形式。

功能特點：同時規避利率與匯率波動的風險；將外幣負債的匯兌損益轉換成為利息費用，方便企業進行合理的財務處理；更好地發揮不同幣種的貸款優勢，降低融資成本。

適用場景：適用於以套期保值為目的、希望規避匯率利率變動風險，尤其是承擔外幣利息負債的企業。