遠期結售匯是指企業與銀行簽訂協議，約定未來辦理結匯或售匯的外匯幣種、金額、期限及執行匯率，到期外匯收入或支出發生時，按照該協議約定的幣種、金額及匯率辦理結匯或售匯的業務。遠期結售匯業務可以幫助企業鎖定遠期匯率，固定成本，有效規避市場匯率波動的風險。    

案例：某出口企業與境外企業簽訂了一筆50萬美元的出口合同，預計3個月後將收該筆貨款。為做好匯率風險管理，該企業與銀行簽訂3個月遠期結匯合約，遠期結匯價格為6.500。3個月後，企業按照6.500的匯率在銀行結匯，得到325萬元人民幣。如果企業未簽訂遠期合約，則3個月後按照市場價格結匯：如人民幣升值到6.400，則企業得到320萬元人民幣，與簽訂遠期合約相比收入減少5萬元人民幣。企業通過在銀行辦理遠期結匯，提前鎖定了收益，規避了人民幣匯率升值風險。

辦理須知：

1.遠期結售匯業務實行實需原則。遠端企業需提供能夠證明其真實需求背景的書面材料。外匯資金的來源和使用須符合國家外匯管理規定。

2.遠期業務的履約寬限期最長不得超過簽約銀行規定的寬限期，在寬限期內辦理的交割視同如約交割，展業後的業務不再設立寬限期。

3.企業需繳納一定比例的保證金或佔用銀行授信額度，繳納比例請諮詢辦理銀行。

國家外匯管理局青海省分局諮詢電話：0971-6126149

可辦理遠期結售匯銀行分行及諮詢電話